一、單選題((本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4選項中，只有一項最符合題目要求。))

1、 目前，我國地方政府不得發(fā)行地方政府債券是基于我國( )的規(guī)定。

A.《財政法》

B.《證券法》

C.《稅法》

D.《預算法》

標準答案： d

解 析：《中華人民共和國預算法》第二十八條明文規(guī)定：“除法律和國務院另有規(guī)定外，地方政府不得發(fā)行地方政府債券”。

2、 1602年，世界上成立了第一家股票交易所，其所在地是( )。

A.紐約

B.倫敦

C.巴黎

D.阿姆斯特丹

標準答案： d

解 析：1602年，在荷蘭的阿姆斯特丹成立了世界上第一個股票交易所。

3、 股份有限公司將法定公積金轉為股本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的( )。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

標準答案： d

解 析：2005年修訂、2006年1月1日起施行的新《公司法》第一百六十九條規(guī)定，法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的百分之二十五。

4、 反映了凈資產中的高流動性部分，表明證券公司變現以滿足支付需要和應對風險資金數的是( )。

A.凈資本

B.凈利潤

C.票面利率

D.交易價格

標準答案： a

解 析：凈資本是假設證券公司的所有負債都同時到期，現有資產全部變現償付所有負債后的金額。

5、 ( )是我國主權財富基金的發(fā)端。

A.中國投資有限公司

B.中國國際金融有限公司

C.QFII

D.QDII

標準答案： a

解 析：經國務院批準，中國投資有限責任公司于2007年9月29日宣告威立，注冊資本金為2000億美元，成為專門從事外匯資金投資業(yè)務的國有投資公司，以境外金融組合產品為主，開展多元投資，實現外匯資產保值增值，被視為中國主權財富基金的發(fā)端。

6、 下列關于股票的清算價值的說法，正確的是( )。

A.股票清倉時，股票所能獲得的出售價值

B.股票的清算價值應與賬面價值相等

C.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值

D.公司破產清算時，其發(fā)行的股票的交易價值

標準答案： c

解 析：股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當清算時的資產實陌出售額與財務報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致.但在公司清算時，其資產往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。

7、 下列關于基金的說法，正確的是( )。

A.國債基金是以國債為主要投資對象的證券投資基金，其風險較高

B.貨幣市場基金是以全球的貨幣市場為投資對象的一種基金

C.黃金基金是以黃金或其他貴金屬及其相關產業(yè)的證券為主要投資對象的基金;收益率一般隨貴金屬的價格波動而變化，不穩(wěn)定

D.指數基金的特點是它的投資組合等同于市場價格指數的權數比例

標準答案： c

解 析：國債基金以國家信用作為保證，風險較低，適合于穩(wěn)健型投資者，尉以A項錯誤;貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限在1年以內，包括銀行存款、國庫券、公司債券、銀行承兌票據及商業(yè)票據爭，所以B項錯誤指數基金的特點不是它的投資組合等同于市場價格指數的權數比例，而是模仿某一股槲指數或債券指數，所以D項錯誤。

8、 無國籍債券是指( )。

A.外國債券

B.揚基債券

C.歐洲債券

D.武士債券

標準答案： c

解 析：歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家，由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也稱無國籍債券。

9、 股票實質上代表了股東對股份公司的( )。

A.產權

B.債券

C.物權

D.所有權

標準答案： d

解 析：股票實質上代表了股東對股份公司的所有權，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會并行使自己的權利。

10、 有權與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票是( )。

A.可轉換優(yōu)先股票

B.不可轉換優(yōu)先股票

C.參與優(yōu)先股票

D.非參與優(yōu)先股票

標準答案： c

解 析：參與優(yōu)先股票是指優(yōu)先股票股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票

11、 公司以貨幣形式支付的股息，稱為( )。

A.現金股息

B.股票股息

C.財產股息

D.負債股息

標準答案： a

解 析：現金股息是以貨幣形式支付的股息和紅利，是最普通、最基本的用息形式。分派現金股息，既可以滿足股東預期的現金收益目的，又有助于提高股票的市場價格，以吸引更多的投資者。

12、 下列關于債券的說法，錯誤的是( )。

A.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現象

B.債券和股票都屬于有價證券

C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補赤字的手段，但在現代商品經濟條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

D.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行，不能上市流通

標準答案： a

解 析：通常情況下，期限較長的債券，流動性差，風險相對較大，票面利率應該定得高一些;期限較短的債券，流動性強，風險相對較小，票面利率可以定得低一些。不過，債券票面利率與期限的關系較復雜，加上其他因素的影響，有時，也能見到短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現象。

13、 金融期貨一般不包括( )。

A.利率期貨

B.貨幣期貨

C.期權期貨

D.股票指數期貨

標準答案： c

解 析：金融期貨是指買賣雙方在有組織的交易所內以公開競價的形式達成的，在將來某一特定時間交收標準數量特定金融工具的協議。主要包括貨幣期貨、利率期貨和股票指數期貨三種。

14、 以下不可能成為詢價對象的是( )。

A.證券公司

B.財務公司

C.保險機構投資者

D.股份有限公司

標準答案： d

解 析：詢價對象是指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財務公司、保險機構投資者、合格境外機構投資者或其他經中國證監(jiān)會認可的機構投資者。

15、 資產證券化是( )。

A.風險管理型創(chuàng)新的重要成果

B.增強流動性型創(chuàng)新的重要成果

C.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新的重要成果

D.股票創(chuàng)新型創(chuàng)新的重要成果

標準答案： b

解 析：通過資產證券化，將流動性較低的資產(如銀行貸款、應收賬款、房地產等等)轉化為具有較高流動性的可交易證券，提高了基礎資產的流動性，便于投資者進行投資。因此，資產證券化是增強流動性型創(chuàng)新的重要成果。

16、 兼有債權和股權雙重性質的公司債券是( )。

A.優(yōu)先股

B.可轉換公司債券

C.收益公司債券

D.信用公司債券

標準答案： b

解 析：可轉換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期限內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券，兼有債權投資和股權投資的雙重優(yōu)勢。

17、 利率期貨以( )作為基礎資產。

A.浮動利率

B.固定利率

C.市場利率

D.各類固定收益金融工具

標準答案： d

解 析：利率是繼外匯期貨之后產生的又一個金融期貨類別，其基礎資產

是一定數量的與利率相關的某種金融工具，主要是各類固定收益金融工具。

18、 上海證券交易所選擇已經完成股權分置改革的滬市上市公司組成樣本計算的指數是( )。

A.上證綜合指數

B.新上證綜合指數

C.上證公司治理指數

D.上證成分股指數

標準答案： b

解 析：新上證綜合指數簡稱“新綜指”，以2005年12月30日為基日，基點為1000點，新上市綜指的樣本選取是已完成股權分置改革的滬市上市公司的股票。

19、 外國債券的發(fā)行一般由( )的金融機構、證券公司承銷。

A.投資者所在國

B.發(fā)行人所在國

C.發(fā)行地所在國

D.第三國

標準答案： c

解 析：外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。

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（責任編輯：xll）