41. 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于( )成為發(fā)行公司的股東。

A.轉(zhuǎn)股的當日

B.轉(zhuǎn)股完成后的次日

C.轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)

D.轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)

答案 B

解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

42. 申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應(yīng)當將申請材料提交至( )。

A.國資委

B.財政部

C.中國人民銀行

D.發(fā)改委

答案 B

43. 審計報告應(yīng)由至少( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽名、蓋章。

A. 2

B.3

C.4

D.5

答案 A

44. 公開發(fā)行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬元。

A. 3000,6000

B.6000,3000

C.6000,6000

D.3000,3000

答案 A

解 析：《證券法》第十六條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。

45. 認股權(quán)證的存續(xù)期間( )。

A.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月

B.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個月

C.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月

D.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年

答案 C

46. 下列各項屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券可能會帶來的更大的風險的是( )。

A.當公司高速成長時，持有者可能不會轉(zhuǎn)換為股票，使公司無法達到改變資本結(jié)構(gòu)的 目的

B.當公司高速成長時，持有者會轉(zhuǎn)換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權(quán)

C.當公司業(yè)績不佳時，持有者會轉(zhuǎn)換為股票，使股票市值下降

D.當公司業(yè)績不佳時，可轉(zhuǎn)換證券的價值會下降，導致持有者發(fā)生損失

答案 B

解 析：除B項外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的風險還包括

(1)若公司經(jīng)營業(yè)績不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券不會轉(zhuǎn)換為普通股，無助于公司渡過財務(wù)困境，并將導致今后股權(quán)或債券籌資成本增加

(2)一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股。

47. 交易商協(xié)會向接受注冊的企業(yè)出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為( )年。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

48. 以協(xié)議承銷方式發(fā)行金融債券的，承銷人應(yīng)為金融機構(gòu)，并且注冊資本不低于( )億元人民幣。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

49. 次級債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限( )，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。

A.不低于5年(包括5年)

B.不低于3年(包括3年)

C.不低于5年(不包括5年)

D.不低于3年(不包括3年)

答案 A

解 析：根據(jù)《關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知》的規(guī)定，次級債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。

50. 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年( )前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。

A. 6月30日

B.5月30日

C.4月30日

D.2月28日

答案 A

51. 以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的( )，發(fā)起人的出資總額不少于( )億元人民幣。

A. 30%，2

B.35%，1.5

C.35%，2

D.30%，1.5

答案 B

解 析：根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當符合的條件中包括：發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%o;發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣等。

52. 發(fā)行人和主承銷商必須在( )前將確定的發(fā)行價格進行公告。

A. 股票配售

B.資金人賬

C.資金解凍

D.網(wǎng)上發(fā)行

答案 C

53. 下列關(guān)于公司解散的說法，正確的是( )。

A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失

B.公司解散時，不需要進行必要的清算活動

C.公司解散后，仍具有部分業(yè)務(wù)活動的能力

D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的遞延

答案 A

解 析：股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。公司解散時，應(yīng)當進行必要的清算活動。公司解散后，也就喪失了進行業(yè)務(wù)活動的能力。

54. H股的發(fā)行方式是( )。

A.定向發(fā)行

B.國際配售

C.公開發(fā)行

D.公開發(fā)行與國際配售相結(jié)合

答案 D

解 析：H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行與國際配售相結(jié)合。發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露。

55. 內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預(yù)期上市時的市值須至少為( )億港元。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

56. 2008年4月12日，中國人民銀行頒布了( )，并于4月15日正式施行。

A.《短期融資券管理辦法》

B.《短期融資券承銷規(guī)程》

C.《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

D.《短期融資券信息披露規(guī)程》

答案 C

解 析：2008年4月12日，中國人民銀行頒布了《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》，并于2008年4月15日正式施行。

57. ( )的收購方式又稱換股。

A.用現(xiàn)金購買股票

B.用股票購買股票

C.用股票交換股票

D.用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)

答案 C

58. 在各種融資方式中，收購公司一般最后才選擇( )。

A.公司內(nèi)部自由資金

B.銀行貸款籌資

C.股票籌資

D.債券籌資

答案 C

解 析：在各種融資方式中，收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因為內(nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風險小，不必支付發(fā)行成本;其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)，因為速度快，籌資成本低，且易保密;再次，選擇發(fā)行債券、可轉(zhuǎn)換債券等;最后，發(fā)行普通股票。

59. ( )我國試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。

A. 20世紀90年代初期

B.2005年1月1日

C.2006年9月11日

D.2006年9月19日

答案 B

60. 收購人在報送上市公司收購報告書之•日起( )日后，公告其要約收購報告書、財務(wù)顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。

A. 7

B.IO

C.15

D.20

答案 C

考試培訓   證券從業(yè)資格考試試題

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